国元证券股份有限公司关于青岛益生康健科技股份有限公司2023年度募集资金存放及实际使用情况的专项核查报告

    根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》等有关规定，国元证券股份有限公司（以下简称“主办券商”或“国元证券”）对青岛益生康健科技股份有限公司（以下简称“公司”或 “益生康健”）2023年度募集资金存放及实际使用情况进行核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

       公司第三届董事会第四次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过《关于公司2022年第一次股票定向发行说明书（自办发行）》等相关议案，本次发行股票210万股，每股发行价格人民币5.00元，募集资金合计人民币1,050.00万元。2022年7月7日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于对青岛益生康健科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》(股转系统函[2022]1541号)。

2022年8月11日，公司发布了《股票定向发行认购结果公告》，认购对象按认购合同的约定，将认购款项存入公司开立的募集资金专项账户，实际共计募集资金1,050.00万元。募集资金经由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（[2022]京会兴验字01000001号）。

二、募集资金管理情况

       2022年6月3日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了关于募集资金管理制度的议案，该制度对募集资金的存放、使用、变更、管理和监督做出了规定，明确了募集资金使用的管理要求，该制度的有效执行能够保证募集资金合理使用。

       2022年9月7日，公司与监管银行、主办券商签署了《募集资金专户三方监管协议》，在签署协议之前不存在提前使用募集资金的情况。公司严格按照现有的资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理，确保募集资金严格按照《青岛益生康健科技股份有限公司股票定向发行情况报告书》规定的用途使用。

三、募集资金的实际使用情况

1、公司设立的募集资金专项账户信息如下：

户名：青岛益生康健科技股份有限公司

开户行：招商银行股份有限公司青岛西海岸支行

账号：755918548510788

       截至2023年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

2、公司全资子公司设立的募集资金专项账户信息如下：

户名：青岛新视线商贸有限公司

开户行：招商银行股份有限公司青岛西海岸支行

账号：532911533610266

       截至2023年10月23日，全资子公司募集资金已按照募集资金用途使用完毕，公司于2023年10月23日对该募集资金专户进行了销户，结息余额1.70元已转至公司基本户，募集资金专户余额为0元，募集资金具体使用情况如下：

四、变更募集资金用途的情况

       2023年度，公司不存在变更募集资金使用用途的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

      2023年度，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》等相关规定使用募集资金，不存在违规存放和使用募集资金的情形。

六、主办券商核查意见

       经核查，主办券商认为：公司2023年度募集资金的存放及使用情况符合《非上市公众公司监督管理办法公司法》、《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》等相关规定，不存在违规存放和使用募集资金的情形。

 国元证券股份有限公司

                                                                                                                                                2024年4月23日